반복되는 월평균 입출금

기준: 2026년 1월~8월 귀속분의 8개월 단순평균 · 차이 = 조정 월평균 − 원래 월평균

핵심 요약

구분	원래 월평균	차이	조정 월평균
운영 입금	17,933,588원	+4,598,913원	22,532,501원
운영·세금 출금	22,843,212원	−1,802,114원	21,041,098원
월평균 운영적자	−4,909,624원	+6,401,027원	1,491,403원

1~8월 단순평균 기준으로는 매달 약 491만 원이 부족하지만, 최근 매출과 현재 운영 조건을 반영하면 매달 약 149만 원이 남는 구조입니다.

최근 매출 반영으로 입금이 4,598,913원 늘고, 현재 인력·보험료·유지 SaaS·게임오브 크루 조정으로 출금이 1,802,114원 줄었습니다.

이번 달 MoM

구분	7월 실제	8월 실제	MoM
운영 입금	22,238,116원	26,528,969원	+19.3%
운영·세금 출금	20,697,928원	20,549,496원	−0.7%
운영 현금흐름	1,540,188원	5,979,473원	+288.2%

MoM은 월평균끼리의 비교가 아니라 같은 분류 기준으로 집계한 7월 실제와 8월 실제의 전월 대비 증감률입니다. 출금에는 두 달 모두 월 부가세 예상액 944,302원을 포함했고, 특수·일회성 항목은 제외했습니다.

월평균 운영 입금

본사운영

항목	원래 월평균	차이	조정 월평균
이자 수익	507원	0원	507원
본사운영 입금 합계	507원	0원	507원

오프라인

항목	원래 월평균	차이	조정 월평균
네이버페이 매출	16,206,710원	+4,776,788원	20,983,498원
현금 매출	195,375원	−177,875원	17,500원
일일남매 매출	1,313원	0원	1,313원
오프라인 입금 합계	16,403,398원	+4,598,913원	21,002,311원

네이버페이·현금 매출은 최근 6~8월 평균입니다. 8월 공정연 입금 10,500원은 확인된 일일남매 매출로 포함했습니다.

쏘빅툴

항목	원래 월평균	차이	조정 월평균
텀블벅 매출	1,441,237원	0원	1,441,237원
소프트웨어 매출	88,446원	0원	88,446원
쏘빅툴 입금 합계	1,529,683원	0원	1,529,683원

운영 입금 합계

구분	원래 월평균	차이	조정 월평균
본사운영	507원	0원	507원
오프라인	16,403,398원	+4,598,913원	21,002,311원
쏘빅툴	1,529,683원	0원	1,529,683원
합계	17,933,588원	+4,598,913원	22,532,501원

월평균 운영·세금 출금

본사운영

항목	원래 월평균	차이	조정 월평균
인건비	7,883,259원	−1,186,822원	6,696,437원
건물 임대료·관리비	1,182,813원	0원	1,182,813원
보험료	1,120,189원	−279,349원	840,840원
SaaS 비용	497,839원	−311,768원	186,071원
AI 비용	459,693원	0원	459,693원
지급 수수료	345,598원	0원	345,598원
세금	106,527원	0원	106,527원
통신요금	82,739원	0원	82,739원
복리후생비	25,875원	0원	25,875원
접대비	19,306원	0원	19,306원
기타 물품비	16,200원	0원	16,200원
운송비	3,966원	0원	3,966원
도서인쇄비	1,250원	0원	1,250원
본사운영 출금 합계	11,745,254원	−1,777,939원	9,967,315원

인건비: 현재 근무자 3명의 최근 6~8월 실지급액 평균 6,696,437원입니다.

보험료: 7월분으로 8월 11일 출금된 최신 정상 납부액 840,840원입니다.

SaaS: 8월에도 유지한 채널코퍼레이션·Google·Slack·Notion·Figma·GitHub의 정상 결제액 186,071원입니다.

오프라인

항목	원래 월평균	차이	조정 월평균
마케팅_페이스북	4,710,504원	0원	4,710,504원
공간대관비용	2,750,000원	0원	2,750,000원
인건비(러브버디즈 크루 포함)	1,758,029원	0원	1,758,029원
다과비	327,063원	0원	327,063원
마케팅_SaaS	152,884원	0원	152,884원
게임오브 크루	24,175원	−24,175원	0원
기타 물품비	6,125원	0원	6,125원
마케팅비	2,350원	0원	2,350원
현금 매출 반환·조정	2,188원	0원	2,188원
오프라인 출금 합계	9,733,318원	−24,175원	9,709,143원

8월 인건비는 지난달과 같은 방식으로 9월 5일 실제 지급된 8월 귀속 순지급액 2,320,800원을 반영했습니다.

쏘빅툴

항목	원래 월평균	차이	조정 월평균
서버비	292,588원	0원	292,588원
현금 매출 반환·조정	9,500원	0원	9,500원
쏘빅툴 출금 합계	302,088원	0원	302,088원

세금·비정기 출금

항목	원래 월평균	차이	조정 월평균
부가세	944,302원	0원	944,302원
법인세	118,250원	0원	118,250원
세금·비정기 출금 합계	1,062,552원	0원	1,062,552원

운영·세금 출금 합계

구분	원래 월평균	차이	조정 월평균
본사운영	11,745,254원	−1,777,939원	9,967,315원
오프라인	9,733,318원	−24,175원	9,709,143원
쏘빅툴	302,088원	0원	302,088원
세금·비정기	1,062,552원	0원	1,062,552원
합계	22,843,212원	−1,802,114원	21,041,098원

평균적인 한 달의 구조

구분	원래 월평균	차이	조정 월평균
운영 입금	17,933,588원	+4,598,913원	22,532,501원
운영·세금 출금	−22,843,212원	+1,802,114원	−21,041,098원
운영 현금흐름	−4,909,624원	+6,401,027원	1,491,403원

조정 근거

최근 매출

매출 항목	6월	7월	8월	조정 월평균
네이버페이 매출	17,877,565원	18,580,827원	26,492,103원	20,983,498원
현금 매출	0원	52,500원	0원	17,500원
합계	17,877,565원	18,633,327원	26,492,103원	21,000,998원

인건비·보험료·SaaS

조정 항목	적용액	기준
정직원 인건비	6,696,437원	현재 근무자 3명의 최근 6~8월 평균
보험료	840,840원	7월분 최신 정상 납부액
SaaS	186,071원	8월 유지 서비스 정상 결제액

SaaS 구성: 채널코퍼레이션 18,143원, Google 74,181원, Slack 41,735원, Notion 17,340원, Figma 28,981원, GitHub 5,691원. Google 환불 19,950원은 반복 환불이 아니어서 조정 월비용에서 차감하지 않았습니다.

계산에서 제외한 항목

제외한 입금

항목	1~8월 발생액	제외한 월평균
기타 매출	2,200,000원	275,000원
기타 입금	289,268원	36,159원
서버비 환불·조정	287,635원	35,954원
미니모임 매출	859,694원	107,462원
지역 상생 매출	258,000원	32,250원
제외 합계	3,894,597원	486,825원

제외한 출금

항목	1~8월 발생액	제외한 월평균
특허·벤처기업 인증	2,952,700원	369,088원
외주용역비	435,150원	54,394원
마케팅_당근	13,000원	1,625원
행사 작가 정산	1,257,405원	157,176원
일회성 보증보험	107,200원	13,400원
일회성 세금	104,210원	13,026원
DeepSeek 일회성 결제	74,871원	9,359원
Vercel 일회성 결제	28,202원	3,525원
제외 합계	4,972,738원	621,592원

계산 기준

부가세는 2026년 1~6월 귀속 납부액 5,665,810원을 6개월로 나눈 월 944,302원을 적용했습니다.
매출 입금은 부가세 포함 통장 입금액이며 부가세 납부 예상액은 출금에 별도로 반영했습니다.
회사 내부 계좌 간 이체는 회사 전체 현금에 미치는 순효과가 0원이므로 제외했습니다.
취소·환불은 원거래와 상계했고, 특수·일회성으로 확인된 항목은 반복 월평균에서 제외했습니다.
러브버디즈 크루 1,934,000원은 12월 근무분을 1월에 지급한 인건비로 오프라인 인건비에 합산했습니다.